マテリアリティポリシー

ピクテ・ジャパン株式会社（以下「当社」といいます）は、一般社団法人投資信託協会が「統一的な指針」として提示している「投資信託の基準価額の受託者一者計算を行う際の考え方」に準拠した社内規則を、適正な手続きにより自社の責任において経営会議にて制定しております。

同規則では、基準価額の過誤を適正な状況に復旧するために必要な事項、上記の損失の補填の手続き等について定めています。また、必要に応じて、社内規則や基準価額算出過程の見直しを行います。

投資信託における基準価額の過誤の発生を認識した際には、社内規則等に則り、投資家・受益者保護と実質的な経済合理性等を考慮のうえ、善管注意義務および忠実義務を踏まえて、経営陣の関与のもと適切に対応いたします。